本書成稿之時(shí)，正值中國(guó)改革開放四十周年。

四十年來，中國(guó)證券市場(chǎng)經(jīng)歷了一條不平凡的發(fā)展道路，完成了從無到有，從弱到強(qiáng)，從單一化到多層次的轉(zhuǎn)變。

滬深兩大證券交易所的建立，標(biāo)志著我國(guó)證券市場(chǎng)的正式起步；中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)的成立，標(biāo)志著我國(guó)統(tǒng)一高效的證券監(jiān)管體系的形成；《公司法》《證券法》《證券投資基金法》的實(shí)行，標(biāo)志著我國(guó)證券市場(chǎng)法律框架的建立；從A股、B股、境外上市外資股，到中小板、創(chuàng)業(yè)板的發(fā)行，到全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)的上線，再到滬港通、深港通以及近期的滬倫通業(yè)務(wù)的開展，我國(guó)多層次的資本市場(chǎng)已經(jīng)建立，并有了多元化的創(chuàng)新發(fā)展。截至2018年9月3日，滬深股市合計(jì)3673家上市公司，總市值超過55萬(wàn)億元，為中國(guó)經(jīng)濟(jì)做出了不可磨滅的貢獻(xiàn)。

每一個(gè)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)參與者在為社會(huì)創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)繁榮的同時(shí)，都不可避免要面臨著生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)、刑事法律風(fēng)險(xiǎn)等諸多風(fēng)險(xiǎn)，上市公司由于其經(jīng)濟(jì)體量巨大、市場(chǎng)活動(dòng)頻繁、就業(yè)人數(shù)眾多等因素，加上上市公司的公眾性特征，其蘊(yùn)含的風(fēng)險(xiǎn)也相對(duì)更多，其被關(guān)注的程度要遠(yuǎn)高于非上市公司。在這眾多的風(fēng)險(xiǎn)中，刑事法律風(fēng)險(xiǎn)如同一把懸在企業(yè)家頭頂?shù)倪_(dá)摩克利斯之劍，如果不重視企業(yè)內(nèi)部刑事合規(guī)宣傳和刑事風(fēng)險(xiǎn)管理，上市公司的健康發(fā)展將會(huì)受到嚴(yán)重影響。

上市公司是社會(huì)財(cái)富的創(chuàng)造者，是先進(jìn)生產(chǎn)力的代表，是中國(guó)經(jīng)濟(jì)的晴雨表，筆者作為證券專業(yè)律所的執(zhí)業(yè)律師，長(zhǎng)期關(guān)注上市公司的發(fā)展，關(guān)注與發(fā)展相伴生的刑事法律風(fēng)險(xiǎn)問題。每當(dāng)知悉又有某某企業(yè)或企業(yè)家卷入本可避免的刑事風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，筆者總是為之深感惋惜、憂慮、關(guān)切。著名財(cái)經(jīng)作家吳曉波曾說過，在任何一個(gè)商業(yè)社會(huì)里，成功永遠(yuǎn)是偶然和幸運(yùn)的，而失敗則無處不在，商業(yè)，就其本質(zhì)而言，是一個(gè)關(guān)于幸運(yùn)者的游戲。所以，中國(guó)的企業(yè)家必須學(xué)著去警惕和防范純商業(yè)思維之外的種種風(fēng)險(xiǎn)，尤其是那種可能使人傾家蕩產(chǎn)、鋃鐺入獄的刑事風(fēng)險(xiǎn)。

據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，上市公司的三類刑事風(fēng)險(xiǎn)的案例共計(jì)5702個(gè)，涉及上市公司443家，其中單位犯罪案例27個(gè)，上市公司高管等強(qiáng)相關(guān)人員犯罪案例1147個(gè)，上市公司被犯罪案例4528個(gè)，以上數(shù)據(jù)，無論是站在上市公司利益保護(hù)角度，還是對(duì)上市公司的董監(jiān)高等強(qiáng)相關(guān)人員的行為規(guī)范角度，都應(yīng)該引起法學(xué)界和企業(yè)界的高度重視。然而目前為止，尚無對(duì)上市公司總體的刑事法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行系統(tǒng)性分析研究的專著問世。

有感于此，筆者耗費(fèi)一年多的時(shí)間，從國(guó)內(nèi)上市公司這個(gè)特殊群體入手，分成A、B、C三類案例及綜合分析四大部分，編制出涉案上市公司特征分析、罪名結(jié)構(gòu)分析、高頻罪名分析等細(xì)分?jǐn)?shù)據(jù)圖表77個(gè)，從11個(gè)不同的觀察角度，揭示上市公司的刑事法律風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀。為了進(jìn)一步驗(yàn)證上述分析結(jié)論，筆者還向上百位律師、檢察官、法官等法律專業(yè)人員進(jìn)行了問卷調(diào)查，得出的結(jié)論與前述的樣本分析報(bào)告基本吻合。

為了加深讀者對(duì)上市公司刑事風(fēng)控的直觀認(rèn)識(shí)，在分析報(bào)告之后專設(shè)了“案例精選”作為本書的第二篇。該篇從13000多個(gè)案例、125個(gè)罪名中，選取了42個(gè)重點(diǎn)案例，分成高頻罪名、上市公司特有罪名、需要重點(diǎn)防范的其他罪名三個(gè)板塊，對(duì)法院的裁判文書進(jìn)行不添加任何個(gè)人評(píng)判的客觀分析解構(gòu)，以期幫助讀者建立起對(duì)上市公司刑事風(fēng)控的具象化認(rèn)知體系。

在中國(guó)的依法治國(guó)水平不斷提高、合規(guī)性思維日益成為剛需的今天，希望本書能夠成為準(zhǔn)上市公司、上市公司的董監(jiān)高和各重要崗位負(fù)責(zé)人、三中介機(jī)構(gòu)（券商、會(huì)所、律所）等資本市場(chǎng)從業(yè)人員的參考書，為中國(guó)刑事法律風(fēng)控的專業(yè)化，為上市公司規(guī)范治理盡筆者的綿薄之力。

                                                                                                                                                                       洪  燦

二〇一八年十一月十七日于深圳福田

本文摘選自中國(guó)檢察出版社《中國(guó)上市公司刑事風(fēng)險(xiǎn)防控藍(lán)皮書》一書